Finansal Peyzajı Anlamak

Büyük ölçekli mühendislik araştırma projeleri – havacılık, enerji, sivil altyapı veya gelişmiş üretim – en erken kavramsal aşamadan talep edilen finansal planlama. Bu girişimler genellikle çok disiplinli takımlar içerir ve uzman ekipman, materyaller ve personel için önemli bir yatırım gerektirir.

Bu tür projeler için finansal peyzaj birkaç faktör tarafından şekillendirilir: fon türü (ya da kamu fonları, özel sermaye, şirket R&D bütçeleri), düzenleyici çevre (mal muhasebe standartları, ihracat kontrolleri), ve ekonomik bağlamda (örneğin, para dalgalanmaları) Proje liderleri de, hırslı hedefler ve sonlu kaynaklar arasındaki gerginlikleri gezimelidir.

Kaynaklarını Tanımlama

Bütçe geliştirmeden önce, tüm potansiyel finansman kaynaklarını haritalamak önemlidir. Bunlar genellikle Enerji Bakanlığı (DOE) ve Savunma Bakanlığı (DoD) Devlet düzeyindeki ortaklıklar ve philanthropic temelleri de kendi uygulama prosedürleri ile gelir ve para harcanabilir.

Kapsamlı bir fon matrisi hangi maliyetlerin hangi kaynağa ücretlenebileceğini görselleştirmeye yardımcı olur. Örneğin, NSF genellikle doğrudan maliyetler (sallar, ekipman) ve dolaylı maliyetler (faciller, idari destek), bazı endüstri sponsorları seyahat etmek için harcamayı kısıtlayabilir veya kısıtlayabilir.

Maliyetin Rolü Estimation

Doğru maliyet tahminleri herhangi bir finansal planın temelidir. Büyük mühendislik araştırma projeleri için, bu, çalışmayı ayrı görevlere ayırıyor ve iş saatlerini, maddi miktarları, ekipman kiralama veya satın alma fiyatlarını, yazılım lisanslarını ve alt işveren ücretlerine eşlik etmelidir. Parametrik modelleme, analog tahminler, ve alt boyutlar.

Kapsamlı Bütçeleme

Kapsamlı bir bütçe basit bir çizgi öğelerinin ötesine geçer. Projenin tam yaşam döngüsünü yansıtmalı, erken fizibilite çalışmaları prototyping, alan denemeleri ve son raporlama. Anahtar bileşenleri şunları içerir:

  • [FONT:0]Personnel maliyetler: [Döneticiler, maaşlar, araştırmacılar için faydaları, postdocs, teknisyenler ve öğrenciler için olumsuzlar, teknisyenler ve öğrenciler için faydaları:
  • [FONT:0]Equipment ve tesisler: büyük sermaye öğeleri (örneğin, rüzgar tünelleri, elektron mikroskopları) ve kullanılabilirler
  • [[Malzemeler ve malzemeler: [Döneyler, kompozitler, elektronik bileşenler ve örnekler test etmek,
  • [FONT:0]Yedi ve altsistence: site ziyaretleri, konferanslar, işbirliği toplantıları
  • [FONT:0)Subjobs:[Döneticileri, dış laboratuvarlardan, danışmanlardan veya özel üreticilerden hizmetler:[Dön sözleşmeler:).
  • [[Dönlendirme ve yayılma:[Dönetici:[Döneme:0) Açık erişim ücretleri, veri yönetimi, patent filing:0).
  • [FONT:0)Indirect maliyetler (overhead): kurumsal altyapı kullanımı için pazarlık oranları

Her kategori bütçe anlatısında haklı olmalıdır. Örneğin, sadece “500 $,000 for ekipman için” listelemek yerine, önerilen yapısal tasarımların sonlu elemanlar simülasyonlarını kapsamak için yüksek performanslı bir hesaplama kümesini kapsaması gerektiğini açıklayın.Bu detay seviyesi her doların bir amacı vardır.

Aşamalı Bütçeleme

Birçok büyük araştırma projesi çok fazla yıl boyunca aşamalıdır, bu yüzden bütçe zaman içinde aşamalıdır. Erken yıllarda personel ve ekipman satın almayı vurgulayabilir; daha sonra veri analizine, raporlamaya ve teknoloji transferine doğru geçiş.Uzman bütçeleme ayrıca, birçok sponsorun tercih ettiği artış ve değişen koşullara göre ayarlamaları sağlar.

Eşitlik Fonları

Bütçe ne kadar dikkatli olursa olsun, öngörülemeyen olaylar kaçınılmazdır. Ekipmanlar kırılır, tedarik zincirleri çarpık ve deneyler ek iterasyonları talep eden beklenmedik sonuçlar üretir. Toplam doğrudan maliyetlerden neredeyse% 10-20 - genel bütçeye gerek kalmadan hareket eden bir finansal tampontur.

Yeterlik, bir karamsar fon olarak tedavi edilmemelidir. En iyi uygulama, proje yöneticisinden net kriterler oluşturmaktır: Etkinlik, projenin kontrolü dışında olmalıdır, kritik bir kilometreyi tehdit etmeli ve bir alternatif finansman kaynağına sahip olmamalıdır. Yeterlik sürümleri için onaylar proje yöneticisinden imza atmalıdır ve finans görevlisinden çekilmek gerekir.

Riske Dayanlı Sorumluluk Allocation

Düz bir yüzdesi uygulamak yerine, risk bazlı bir yaklaşım düşünün. Risk kaydı, olasılık atama ve her büyük riske (örneğin, 200 $ üzerinde kompozit materyal testinde %30 $ artış) Bu yöntem, bu risk maruziyetinin beklenen değeridir.

Milestone Ödemeleri

Planlanan fonlar kilometrelik başarılarla ilgili olarak, belirli sayıda başarılı test döngüsüne ulaşmak veya bir garanti patenti almak yerine, proje ekibi, ilerlemeyi göstermek için finansman çekleri elde eder - bir tasarım incelemesi tamamlamak gibi, belirli sayıda başarılı test döngüsüne ulaşmak gibi, bir miktar finansal teşvikler doğrultusunda bir araya getirir.

Milestones objektif olarak doğrulanabilir, zamana kadar ve projenin kritik yolu ile bağlantılı olmalıdır. Örneğin, “Complete Phase 1 rüzgar tüneli, aerofoil modelinin test edilmesi ve sürüklenme katları ile bir rapor sunma” açık bir şekilde teslim edilebilir.Eğer kilometre taşı karşılanamazsa, bir sonraki ödeme doğrulayıcı eylemde gecikebilir veya kapsamı yeniden iptal edilebilir.

Milestone Schedules Negotiating Milestone Schedules

Sponsorlarla veya ortaklarla kilometreküp ödeme yaparken, gerçekliğe karşı denge hırsı dengeleyebilir. Aşırı agresif kilometreler başarısız için takım kurabilir; çok lenient olanlar hesap verebilir.Birçok başarılı büyük ölçekli projeler 80-20 kuralı kullanır: kilometrekarenin %80'i normal koşullar altında kullanılabilir, kalan %20 artış umut verici hedeflerle.

Maliyet Kontrol Önlemleri

Katı bir bütçeye rağmen, maliyetleri aktif olarak izlenmemiş olsa bile spirallenebilir. Maliyet kontrolü, temele karşı gerçek harcamaları takip eden sürekli bir süreçtir, tahmin edilen gelecekteki maliyetler ve varyanslar ortaya çıktığında doğru eylemler alabilir. Anahtar araçlar kazandı değer yönetimi (EVM), varyan analiz ve harcama oranları.

Verilmiş Değer Yönetimi

EVM, planlanan değeri ölçerek maliyet, program ve teknik performansa entegre eder (PV), NASA ve DoD tarafından elde edilen değer (AC) ve EVM'nin% 60'ını bütçeye uygun bir projedir, ancak planlanan çalışmadan sadece% 40'ı (mal performans indeksi = 0.67) geniş bir mühendislik programında yaygın olarak kullanılır.

Daha küçük projeler için, basitleştirilmiş bir yaklaşım - planlanan yakma oranına aylık harcamalarla kıyaslanmak ve ±10'un ötesinde bayrak sapmaları karşılaştırmak - yeterli. Anahtar, aylık bütçeleri gözden geçirmek, dörtte değil, bu yüzden küçük hatalar bileşik değildir.

Maliyet Variance Remediation

Bir varyans tespit edildiğinde, proje yöneticisi bir yanıt üzerinde karar vermelidir. Seçenekler şunları içerir: aşırı alım haklıysa, diğer iş paketlerinde kapsamı azaltmak; işlem yeniden-mühendislik yoluyla verimliliği artırmak; veya ek finansman sağlamak. Dokümantasyon kritiktir - takımın proaktif olarak maliyetleri yönetmek istemesi, sadece daha fazla para istemekle kalmaz.

Risk Yönetimi Risk Yönetimi Risk Yönetimi

Finansal risk yönetimi sadece kontingency hakkında değildir; bu, bütçeyi etkileyebilecek olaylara sistematik bir işlemdir ve cevap verebilir. Büyük mühendislik araştırma projeleri için, riskler genellikle teknik (görmüş başarısızlık modları), program (emekli gecikmeler), düzenleyici (yeni çevresel kısıtlamalar) ve piyasa (fluctuating mal fiyatları).

Risk Kaydı ve Sayısal Analiz

Her bir riskin listelendiği bir risk kaydı oluşturun, olasılık, etki ve nicel maliyet tahminleri. Daha sonra toplam proje maliyetinin olasılık dağılımını üretmek için bir Monte Carlo simülasyonu gerçekleştirin. Bu analiz, orijinal bütçenin altında bitirme olasılığını gösterir ve @RISK veya Crystal Ball gibi araçların yaygın olarak kullanıldığını bildirir, ancak temel hassasiyet analizi ile bir tablo daha iyi tahmin edilenden daha iyi olduğunu gösterir.

Risk yanıt stratejileri, kaçınma (görüntüyü değiştirmek) mitigation (reksiyon veya etki), transfer (hükle fiyat alt işverenleri kovalamak veya kabul etmek) ve kabul (monitoring) her stratejinin maliyeti vardır; bu maliyetler bütçeye dahil edilmelidir.

Düzenleme ve Uyum Riskleri

Büyük mühendislik araştırmaları genellikle kontrollü teknolojiyi, tehlikeli materyalleri veya insan konuları içerir. - Hayırsızlık, finanse edilmesi veya itibari zararları. Yasal inceleme için bütçe, ihracat kontrol eğitimi ve güvenlik denetimleri için bütçe. Benzer şekilde, bu ek oranları sponsor kılavuz yönergelerine uygun olarak garanti eder (örneğin ABD federal hibeler için OMB Üniforma Kılavuzu).

Securing ve Yönetimi

Bir finansal plan yerinde olduğunda, bir sonraki meydan okuma, projenin yaşamını etkin bir şekilde sağlamak ve yönetmektir. Bu, finansman ajansları ile ilişkiler inşa etmek, zorlayıcı önerileri hazırlamak ve şeffaf iletişim kurmakla ilgilidir.

Bir Kazanan Teklifi Yeniden Hazırlayın

Güçlü bir bütçe anlatısı teknik açıklama olarak önemlidir.Rezervler gerçekliği, verimliliği ve proje hedeflerinin uyumlu olmasını isterler. pedded line öğelerinden kaçının; bunun yerine, her maliyetin doğrudan bir sonuca nasıl katkıda bulunduğunu gösterir.

Birçok sponsor artık bir veri yönetimi planı ve daha geniş bir etki açıklaması gerektirir. Veriler için bütçe, açık erişimli yayın ve K-12 eğitim veya halk dersleri gibi faaliyetleri gerektirir. Bu unsurlar öneriyi güçlendiriyor ve daha geniş bir toplumsal değer gösteriyor.

Yapı Stakeholder Trust

Foncılar güvendikleri takımlara yatırım yapmak daha olasıdır. düzenli olarak ilerleme raporları, webinars, site ziyaretleri ve finansal sağlık göstermek için panolar kullanın - örneğin bütçe yakma oranı için basit bir yeşil / hafif gösterge, tamamlanma ve risk seviyesi. Sorunlar ortaya çıktığında, dürüst olun ve çözümler önerdiğinizde, ek fonlara veya program rahatlamanıza ihtiyacınız olduğunda.

Multi-Kaynak Foning

Büyük projeler genellikle birden çok kaynaktan fonlar karıştırıyor: bir lider federal hibe, bir eşleştirme endüstrisi katkısı ve üniversite maliyet paylaşımı. Bu, hangi maliyetlerin hangi hesapla tahsil edildiğini takip etmek, herhangi bir çoğaltma sağlamak ve her bir sponsorun raporlama gerekliliklerini karşılamak için karmaşıklık yaratıyor.

Maliyet Allocation ve Recharging

Paylaşılan maliyetleri atan maliyet tahsis planı geliştirin - laboratuvar yöneticileri, hizmetleri ve idari destek gibi - adil bir yöntem kullanarak fon kaynakları (örneğin, çalışma yüzdesi, birden fazla proje tarafından kullanılan ekipman için, bir şarj sistemi uygulayın: Kullanıcılar bakımı ve depreciation kapsayan bir ücret öderler.

Uyum ve Denetimler

Satın alma siparişleri, makbuzlar, zaman çizelgesi ve alt işveren faturaları dahil olmak üzere tüm işlemlerin ayrıntılı kayıtlarını koruyun.Proje sona ermesinden sonra, projedeki birçok federal hibe, tüm hibeyi kullanarak ve gerçek zamanlı raporlama sağlayarak bir muhasebe sistemi kullanın. Trenin tüm takım üyelerini mümkün olmayan / kesintiye uğratılabilir maliyetlere - örneğin, bir proje akşam yemeği için genellikle başarısız olur.

Raporlama ve Hesapability

Düzenli finansal raporlama sadece bürokratik bir gereklilik değildir - proje kontrolü ve hisse senedi güveni için bir araçtır. Raporlar şunları içermelidir:

  • [FONT=0)Budget vs. gerçek:[Dönem:[Dönem: 1) kategoriye göre, farklı açıklama açıklaması ile yapılan toplu harcamalar
  • [FONT:0)Forecast:[Dönem:[Dönem: Mevcut trendlere dayanan toplam maliyetin hesaplanması
  • [0]Milestone statüsü:[Dönetici:[Dönetici:0)[[Dönetici:0)
  • [FONT:0)Kontingency kullanımı:[[Dönetici:0)[değiştir | kaynağı değiştirilen ve kalanlar, ne kadar süre ayrılmış ve geri kalanlar,

Birçok hibe anlaşması, sponsor tarafından sağlanan standart veya yarı-annual raporları gerektirir, ancak bunları daha ayrıntılı iç panolar ile takviye eder. Elektrik ve Elektronik Mühendisleri Enstitüsü (IEEE) ve Proje Yönetimi Enstitüsü (PMI) teklif etmektedir.[DÜye Olmayanlar için En İyi Uygulamalar).

Sonuç Sonuç Sonuç Sonuç Sonuç Sonuç Sonuç Sonuç

Büyük ölçekli mühendislik araştırma projeleri için finansal planlama, bir çek defteri dengelemenin ötesine geçen çok yönlü bir disiplindir. Bu elementler birlikte çalışırken, finans krizlerinden ziyade teknik atılımlara odaklanabilir.

En başarılı araştırma programları sürekli bir aktivite olarak finansal planlamayı tedavi eder – bir kez daha sağlam bir finansal temel inşa etme zamanı değil; geri dönüşler yalnızca dolar tasarrufuna sahip değil, ancak sponsorların ve halkın güvenini sürdürürken dönüşümsel sonuçlar verebilir.

Daha fazla okuma için, [[0)NSF Teklif ve Ödül Politikaları ve Prosedürleri Kılavuzu) federal hibeler için maliyet ilkelerine ilişkin kapsamlı bilgiler sağlarken, [[ŞUygun Değer Yönetimi Uygulama Kılavuzu[DDDD)[Döneticiler için pratik tavsiyeler sunar.